Хочете відкрити рахунок за кордоном? Що важливо про це знати!

Незважаючи на розгорнуту боротьбу за деоффшорізаціі, ми спостерігаємо зростання інтересу наших клієнтів до відкриття рахунків в іноземних юрисдикціях. Все частіше звертаються з питанням, як відкрити рахунок за кордоном. Змінюється політична кон'юнктура, економічна ситуація, роль і позиція Росії в світовому співтоваристві. І, звичайно, це відбивається на тому, які вимоги висувають банки при відкритті рахунку клієнтам з Росії та країн СНД.

Якщо раніше традиційним партнерами були європейські країни, то зараз все більша увага приділяється Азії. Даний регіон представляє найбільший економічний інтерес, і стає зрозумілим прагнення багатьох компаній відкрити рахунок в таких найбільших фінансових центрах як Гонконг і Сінгапур.

Вибір закордонного банку

Вибір банку завжди носить індивідуальний характер. Ви повинні звертати увагу на наступні моменти:

• Мета відкриття банківського рахунку

Перш за все необхідно визначитися з цілями відкриття банківського рахунку. Наприклад, рахунок фізичної особи може бути використаний тільки для накопичення і витрачання власних коштів. Для здійснення підприємницької діяльності вам знадобиться корпоративний рахунок. Також важливо розрізняти операційні та інвестиційні рахунки. Це особливо важливо, тому що більшість банків, особливо європейських, працюють в секторі private banking. І такі банки не обслуговують операційні рахунки.

• Діяльність компанії

Важливу роль відіграють діяльність компанії, а також характер проведених операцій за рахунком. Як правило, банки орієнтовані на певний тип клієнта.

• Географічне розташування банку

Важливо звернути увагу і на географічне положення банку. Даний фактор не є обов'язковим або вирішальним при виборі банку. Але ми рекомендуємо відкривати банківський рахунок в країні реєстрації компанії. У зв'язку з політикою деоффшорізаціі податкові органи Росії будуть звертати увагу на ті компанії, рахунок яких знаходиться поза країною реєстрації.

• Тарифна політика банку

Звичайно, важлива і тарифна політика. Тут необхідно звернути увагу на вартість обслуговування банківського рахунку, комісії з платежів. Так деякі банки мають вигідні тарифи в євро, і невигідні в доларах. Десь комісія з платежів становить фіксовану суму, а десь відсоток від розміру платежу.

• Спектр послуг, що надаються

І, звичайно, спектр послуг, що надаються також необхідно брати до уваги при виборі банку.

Читайте також "Хочете оптимізувати податки вашої компанії? Найміть професійного податкового консультанта "

Як оцінити надійність банку?

• Фінансова звітність
• власники банку
• Показники фінансової стабільності
• Кредитний рейтинг
• Політика управління власними активами

Перш ніж відкрити рахунок за кордоном в конкретному банку, зверніть увагу на фінансову звітність банку. Бажано, щоб вона була публічною. Вас повинні цікавити такі фінансові показники, як динаміка активів, достатність капіталів, показник якої повинен бути не нижче 10%, фінансовий результат прибутку і збитків, кредитний портфель. Дізнайтеся, хто є акціонером банку.

Важливо вивчити політику управління власними активами. Банк може вкладати свої власні кошти у високоприбуткові фінансові інструменти, зв'язані з високим ризиком, або ж використовувати консервативний підхід і розміщувати кошти в інструменти з меншою прибутковістю і меншим ризиком.

Основні юрисдикції для відкриття банківського рахунку

Давайте розглянемо юрисдикції, в яких можна відкрити рахунок на іноземну компанію.

Традиційним напрямком для російських клієнтів завжди була Європа, а саме такі країни як Кіпр, Латвія, Люксембург, Ліхтенштейн, Австрія, Андорра, Естонія і деякі інші європейські країни. Довгий час Кіпр залишався "номером один" для російських клієнтів. Однак у зв'язку з банківський кризою Кіпр як банківський центр став менш привабливий. Проте він досі може бути використаний для кіпрських компаній в ряді випадків.

На сьогоднішній день багато хто відзначає, що капітал перемістився до Азії. Перш за все в Гонконг і Сінгапур. Це пов'язано ще і з тим, що на Росію були накладені санкції Європейським союзом і Америкою.

Саме Гонконг і Сінгапур пропонують найбільш сприятливі умови для реєстрації там компанії і переведення туди активів. Гонконг і Сінгапур пропонують відкрити рахунок в банках, які входять в список найбільших банків світу. І Гонконг, і Сінгапур - це великі фінансові центри, куди стікається капітал з усього світу.

Читайте також "Гонконг проти Сінгапуру: де краще відкрити компанію?"

Відкриття рахунку в Гонконзі і Сінгапурі має ряд переваг:

• Престижні юрисдикції з високим рівнем банківської таємниці.
• Досить низькі тарифні ставки, які значно відрізняються від європейських.
• Відсутня валютний контроль. Є можливість відкривати мультивалютні рахунки, в тому числі і в юанях.
• Банки в Гонконзі і Сінгапурі особливо зручні в роботі з контрагентами з південно-східної Азії
• Швидка обробка платежів

Хотілося б відзначити, що до 2014 року відкрити рахунок в Гонконзі було можливо. Це було не дуже просто, але при дотриманні певних критеріїв рахунки відкривалися. На жаль, останні роки спостерігається тенденція жорсткого compliance, що передбачає відмову банків в розгляді кейса на відкриття розрахункового рахунку, якщо у гонконгської компанії немає потрібного substance: реального офісу, управлінського апарату і бенефіціара-резидента Гонконгу.

У 2017 році було опубліковано лист фінансового регулятора Гонконгу про те, що банкам потрібно намагатися знаходити баланс між правилами по боротьбі з відмиванням коштів, включаючи здобутих злочинним шляхом та тероризмом, і хорошим бізнес-кліматом. Наша компанія постійно вивчає питання відкриття банківського рахунку в Гонконзі, щоб продовжувати надавати цю послугу ..

Читайте також "Що таке substance і навіщо воно потрібне?"

Переваги відкриття банківського рахунку в Латвії

• Кредитування і торгове фінансування
• Back-to-back операції
• Можливість відкриття merchant account
• індивідуальне обслуговування
• Зручність відкриття рахунку
• Спільну мову, близькість менталітету
• територіальна наближеність
• Можливість отримання посвідки на проживання

Про латвійські банки знають практично всі. Це найбільш популярний варіант відкриття рахунку. Латвійські банки не втрачають актуальність вже багато років. Перевагою латвійських банків є широкий спектр фінансових продуктів, які досить важко отримати в інших країнах. Ми маємо на увазі кредитування, торговельне фінансування, операції back-to-back, можливість відкриття рахунків для прийому оплати через інтернет. У Латвії добре розуміють специфіку російського бізнесу. Процедура відкриття рахунку досить проста і зрозуміла.

Читайте також "Як відкрити компанію за кордоном? 10 найбільш поширених запитань! "

Переваги та умови відкриття банківського рахунку в Естонії

• Банки зі скандинавським капіталом
• Конкурентні тарифні ставки
• Індивідуальне обслуговування російською мовою

Хорошою альтернативою Латвії є Естонія. Хотілося б відразу відзначити, що обслуговування нерезидентів тут здійснюється не так активно, як в Латвії. Але тим не менше є певний список банків, які працюють з нерезидентними компаніями.

Відкриття рахунку в банку Естонії можливо при дотриманні деяких умов. В першу чергу, це наявність економічних взаємозв'язків з Естонією. Співробітники банку перевіряють, чи є у вас партнери в Естонії, клієнти, склади, чи веде компанія будь-яку діяльність на території Естонії. Якщо все так і є, то відкрити рахунок буде досить просто. Якщо немає, то банк може пред'являти вимоги по обороту за рахунком в місяць. Наприклад, оборот по рахунку не менше 500 тисяч доларів.

Читайте також "Естонія і її податкова система"

Рекомендації по вибору банку за кордоном

Якщо ви вирішили відкрити рахунок за кордоном, то хотілося б дати вам загальні рекомендації, які носять універсальний характер.

• Поділ фінансових потоків - здійснення операційних розрахунків в одному банку, зберігання прибутку в іншому.

Часто клієнти використовують свій операційний рахунок для зберігання грошових коштів. Рекомендуємо вам все ж розділяти ці фінансові потоки. Операційний рахунок використовувати для нормальної економічної діяльності вашої компанії. А накопичену прибуток перераховувати на інший рахунок або взагалі зберігати в іншому банку, для того щоб знизити ваші ризики.

• Дотримання принципу географічної наближеності - при реєстрації компанії і відкритті рахунку.

При реєстрації компанії і відкритті банківського рахунку за кордоном необхідно дотримуватися принципу географічної наближеності. Центр економічних інтересів компанії повинен бути логічно пов'язаний з країною реєстрації компанії і країною перебування рахунки.

• Дотримання принципу «одна компанія - один вид діяльності - один рахунок».

Важливо дотримання принципу «одна компанія - один вид діяльності - один рахунок». Це означає, що в рамках одного рахунку ви не можете здійснювати і торгівлю будівельними матеріалами, і товарами народного споживання, і виробничим обладнанням. Банки цього дуже не люблять, тому що може виникнути підозра, що ви займаєтеся фінансовим посередництвом та відмиванням коштів. Тому якщо ваша компанія веден кілька видів діяльності, то будь-який банк порекомендує вам реєструвати під кожен вид діяльності окрему компанію і відкривати на неї окремий рахунок.