Фінансовий моніторинг

1. Що таке фінансовий моніторинг?
2. Види фінансового моніторингу.
3. Як здійснюється фінансовий моніторинг в банках?
4. Закони про фінансовий моніторинг.
5. Органи фінансового моніторингу.
6. Операції, що потрапляють під фінансовий моніторинг.
7. Чим загрожує фінансовий моніторинг?

У цій статті я розберу тему, на яку мені періодично надходять запитання - фінансовий моніторинг або, як його називають скорочено, фінмоніторинг. Ознайомившись з цією статтею, ви дізнаєтеся, що таке фінансовий моніторинг, що представляє собою орган (служба) фінансового моніторингу, як він працює, як здійснюється фінансовий моніторинг в банках Росії та України, ніж він регулюється, які операції потрапляють під фінмоніторинг, чи варто його боятися юридичним і фізичним особам, і багато іншої корисної інформації на цю тему.

Що таке фінансовий моніторинг?

Отже, будь-який складний і лякаючий на перший погляд термін можна легко зрозуміти, якщо відкрити словники і подивитися значення складових його слів. "Фінанси" - це гроші в русі, а "моніторинг" - це процес спостереження і фіксації результатів.

У різних країнах ця процедура може називатися по різному, наприклад, "фінансовий контроль", "фінансова розвідка", у нас же присутні всі ці поняття, вони в чомусь схожі, але мають свої відмінності. Сьогодні ми будемо говорити саме про фінансовий моніторинг в банках.

Отже, в Росії, Україні та інших пострадянських країнах фінансовий моніторинг здійснюється з метою протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом і фінансуванню тероризму, і тісно пов'язаний з законодавчими актами, що стосуються цього (далі я наведу назви конкретних законів).

Види фінансового моніторингу.

Існує два види фінмоніторингу: обов'язковий і внутрішній. Розглянемо, що вони означають.

Обов'язковий фінансовий моніторинг - це аналіз фінансових потоків, що проводиться спеціальним державним органом фінансового моніторингу.

Внутрішній фінансовий моніторинг - це внутрішньобанківський контроль над проведеними операціями клієнтів з метою виявлення тих операцій, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу для відправки даних про них до уповноваженого органу, а також будь-яких інших операцій, які можуть бути пов'язані з "відмиванням" грошей і фінансуванням злочинної діяльності .

Як здійснюється фінансовий моніторинг в банках?

Тепер пару слів про те, як проводиться фінансовий моніторинг в банках, в чому він полягає. Все дуже просто, вся процедура зводиться до наступного:

• Співробітник банку, який здійснює операцію (операціоніст або касир), проводить ідентифікацію клієнта (перевіряє, вписує і / або копіює його паспортні дані та інші документи при необхідності);
• Співробітник банку, відповідальний за фінмоніторинг, перевіряє всі проведені фінансові операції, і на тих, які підлягають обов'язковому або внутрішньому моніторингу, ставить спеціальні позначки - різні коди, які позначають критерії віднесення операції до фінансового моніторингу;
• В необхідний термін (щодня, щотижня, щомісяця, щокварталу, щорічно) співробітники головного офісу банку формують нормативну звітність, що включає операції, що потрапляють під фінансовий моніторинг (вони відзначені кодами, див. Вище), і відправляють цю звітність в електронному вигляді до уповноваженого органу фінансового моніторингу.

Співробітники служби фінансового моніторингу Переглядають звітність, і в разі, якщо у них виникають підозри про причетність якогось операції до легалізації злочинних доходів або фінансуванню тероризму, запитують в банку додаткову інформацію (дані документів клієнта або самі документи), яку банк їм надає або запитує у клієнта. Далі при необхідності проводиться перевірка клієнта, інших його операцій, і в разі, якщо виявлена ​​злочинна схема - затримання і подальші слідчі і судові процедури.

Звертаю увагу: банк не забороняє, не блокує і не обмежує будь-яким чином операції, що підлягають фінансовому моніторингу. Такі операції просто потрапляють під більш ретельний контроль.

Виняток становлять рідкісні випадки. Наприклад, коли хтось намагається зробити платіж на користь особи, що значиться в списку міжнародних терористів або щось подібне.

Закони про фінансовий моніторинг.

Фінансовий моніторинг в Росії базується на законі № 115-ФЗ від 07.08.2001г. "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму".
Фінансовий моніторинг в Україні здійснюється відповідно до Закону № 1702-VII від 14.10.2014г. "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового ураження".

У цих законах детально описана система фінансового моніторингу в Росії і Україні відповідно, тому, якщо вам необхідно знайти якісь точні моменти на цю тему, рекомендую вивчити актуальне законодавство своєї країни (як ви розумієте, в закони регулярно вносяться всілякі зміни).

Існують також інші законодавчі акти, що регулюють питання фінмоніторингу (наприклад, що стосуються створення і функціонування органів, що займаються цією діяльності), але перераховані вище є ключовими, базовими.

Органи фінансового моніторингу.

Трохи про те, як називаються органи фінансового моніторингу в Росії і Україні, і що вони собою являють.

У Росії ці функції виконує Федеральна служба з фінансового моніторингу або, як її часто називають, Росфінмоніторинг. Офіційний сайт - fedsfm.ru. Росфінмоніторинг є федеральним органом виконавчої влади і підпорядковується президенту РФ.

В Україні функціонує Державна служба фінансового моніторингу (Держфінмоніторинг), офіційний сайт - sdfm.gov.ua. Ця служба підконтрольна Кабінету Міністрів України, а саме - міністру фінансів, і має статус центрального органу виконавчої влади.

Операції, що потрапляють під фінансовий моніторинг.

Далі я розгляну окремі, найбільш часто зустрічаються операції, що потрапляють під обов'язковий (державний) і внутрішній фінансовий моніторинг. Звертаю увагу, що це не вичерпний перелік, а також на те, що перелік, суми і типи операцій в будь-який момент може змінитися внесенням відповідних змін до законодавчих актів. Тому для отримання на 100% точної і актуальної інформації найкраще звернутися до першоджерел.

Повторюся, що для Росії такі операції визначені законом № 115-ФЗ від 13.07.2001г., А для України - законом № 1702-VII від 14.10.2014г.

Отже, які операції потрапляють під державний фінмоніторинг?

По-перше, операції з готівкою на суму, що перевищує 600 тис. Рублів для РФ і 150 тис. Гривень для України:

• покупка або продаж іноземної валюти;
• зняття з рахунку готівки або внесок готівки на рахунок з подальшим перерахуванням;
• покупка цінних паперів;
• переведення в готівку іноземного чека на пред'явника;
• обмін банкнот одного номіналу на інший;
• покупка або переведення в готівку дорожніх чеків;
• виплата страхового відшкодування або внесення страхової премії;
• зарахування або переказ коштів з країн / в країни, що входять до переліку країн, які не виконують вимоги ФАТФ - міжурядової організації, що займається протидією легалізації злочинних доходів і фінансуванню тероризму (зокрема - це офшори );
• відкриття депозиту на пред'явника або на користь третьої особи;
• перерахування коштів на депозит за кордон або зарахування повернення депозиту з-за кордону;
• виплата виграшів в лотерею, грошових призів і т.п .;
• внесення коштів для участі в азартній грі;
• надання або отримання безвідсоткових позик;
• отримання або перерахування благодійної допомоги;
• деякі інші операції.

По-друге, операції на будь-яку суму, якщо вони здійснюються особою або на користь особи (фізичної або юридичної), що входять в список осіб і організацій, причетних до тероризму і екстремізму.

Які операції потрапляють під внутрішній фінмоніторинг?

1. Фінансові операції, що носять заплутаний характер, в яких не простежується кінцева мета і сенс здійснення операції, незалежно від суми (наприклад, клієнт А перераховує певну суму клієнту Б, клієнт Б ділить її на 2 частини і перераховує клієнтам В і Г, а клієнти В і Г перераховують їх назад клієнту А).
2. Фінансові операції, що не відповідають напрямку діяльності клієнта, незалежно від суми (наприклад, сільськогосподарське підприємство купує золоті злитки).
3. Фінансові операції, характер яких дає зрозуміти, що клієнт хоче ухилитися від обов'язкового фінансового моніторингу або ідентифікації. (Наприклад, дроблення суми операції: клієнт не змінює валюту на 600 тис. Рублів відразу, а змінює три дні поспіль на 200 тис. Рублів).
4. Будь-які операції, якщо у суб'єкта фінмоніторингу виникають підозри, що вони можуть бути пов'язані з легалізацією злочинних доходів і фінансуванням тероризму.

Чим загрожує фінансовий моніторинг?

Часто люди лякаються фінансового моніторингу та бояться проводити операції, які можуть під нього потрапити. Насправді, в цьому немає нічого страшного. Щодня в кожному банку здійснюються сотні, тисячі, десятки тисяч операцій, які підпадають під обов'язковий і внутрішній фінансовий моніторинг. І це аж ніяк не означає, що у клієнтів, які роблять такі операції, виникають будь-які проблеми.

Просто всі ці операції накопичуються в базі даних, яка зберігається в уповноваженому органі (службі) фінансового моніторингу, і при необхідності може бути використана.

З особистого досвіду: протягом 9-річної роботи в банку, у відділеннях, де я працював, практично щодня відбувалися операції, що підлягають внутрішньому і обов'язковому фінансовому моніторингу. І за цей час жодного разу, ні до одного клієнта не виникало будь-яких серйозних питань від контролюючих органів з приводу цих операцій. Періодично було запитано про додаткова інформація в банку, банк запитував її у клієнта і передавав, все.

Банк може заблокувати операцію, тільки якщо у неї є явні ознаки легалізації злочинних доходів або фінансування тероризму. Також блокування на рахунок може накласти державна служба фінансового моніторингу. При цьому такі блокування носять, як правило, тимчасовий характер, до надання клієнтом якихось додаткових документів, що дозволяють упевнитися, що ця операція не підпадає під дію законів "Про протидію легалізації ...".

Багато часто запитують: чи означає попадання операції під фінмоніторинг те, що відомості про неї передадуть до податкових органів? Ні, не означає. Відомості про операції роблять лише в уповноважений орган фінансового моніторингу, в компетенцію якого не входить перевірка дотримання податкового законодавства і виявлення ухилень від сплати податків.

Тепер ви маєте уявлення про те, що таке фінансовий моніторинг, як він здійснюється, які види фінансового моніторингу, якими законами він регулюється в Росії і Україні, які операції потрапляють під фінмоніторинг. Сподіваюся, що ця інформація буде вам корисна, ну а за більш детальними даними звертайтеся до законодавчих актів. Якщо у вас виникли якісь питання, завжди можете задати їх у коментарях.

На цьому я прощаюся з вами. сайт Фінансовий геній - відмінний спосіб безкоштовно підвищити свою фінансову грамотність і отримати багато корисної практичної інформації в галузі фінансів, економіки, досягнення успіху. Залишайтеся з нами і будьте фінансово грамотними! До нової зустрічі!