Касова книга (КО-4) в 1С 8.3: формування та друк
- Де знаходиться касова книга в 1С 8.3
- Налагодження та формування касової книги в 1С 8.3
- Касова книга відокремленого підрозділу в 1С 8.3
- Якщо обороти по документам та проведенням не збігаються в 1С 8.3
- Профілактика помилок в касовій книзі
Ведення касових операцій - діяльність, що регламентується зазначенням Центробанку РФ №3210-У від 11.03.2014г. Касові документи - найбільш консервативна частина первинної документації в бухгалтерії. Розглянемо як сформувати касову книгу в програмі 1С 8.3 Бухгалтерія 3.0.
Де знаходиться касова книга в 1С 8.3
Касова книга в 1С 8.3 розташована в меню Банк і каса - в розділі Касові документи:
Касова книга в 1С - це звітна форма. Її основу складають документи прибуткових і видаткових касових ордерів, а також інші документи, що оформляються одночасно з первинними касовими ордерами.
Зверніть увагу! Не тільки ПКО та ВКО формують рух грошей в касовій книзі. Пізніше ми до цього факту повернемося:
Налагодження та формування касової книги в 1С 8.3
Касова книга формується в двох режимах:
- За власної діяльності. Готівкові операції по своїй основній діяльності відображаються на рахунках 50.1 Каса організації, 50.21 Каса організації у валюті.
- За діяльністю платіжного агента. Агентські операції потрапляють на рахунок 50.4 Каса по діяльності платіжного агента.
Формування касової книги відбувається з налагодження:
- Вибрати період;
- Режим формування: по основній діяльності або щодо діяльності платіжного агента;
- Якщо потрібно, виводити підстави касових ордерів;
- Коли касова книга готується в кінці звітного (податкового) періоду відзначити галочкою формування обкладинки і завершального листа:
Касова книга відокремленого підрозділу в 1С 8.3
Часто виникає питання, як вести касову книгу за підрозділами в 1С 8.3, якщо на підприємстві фактично дві каси: центральна і відокремленого підрозділу.
В 1С Бухгалтерія 8.3 для не дуже великих підприємств не передбачено ведення двох кас. Таким чином, в основі організації з відокремленим підрозділом буде формуватися тільки касова книга «голови». Можливість вести кілька кас в одній базі з основної діяльності надає тільки 1С Бухгалтерія 8.3 КОРП.
А в базовій версії і версії ПРОФ 1С Бухгалтерія 8.3, наявний в плані рахунок 50.02, призначений для накопичення і передачі грошових коштів по касі відокремленого підрозділу, але жодна проводка за участю рахунки 50.02 в касову книгу не потрапить. Більш того, якщо необхідно, щоб документи по центральній касі нумеровались поспіль безперервно, доведеться вручну коригувати номера касових документів з рахунком 50.02.
Як відновити хронологічну нумерацію касових документів в 1С 8.3 за допомогою Експрес перевірки читайте в нашій статті.
Ось як це виглядає. Розглянемо в базовій версії і версії ПРОФ 1С Бухгалтерія 8.3 отримання виручки відокремленого підрозділу та здачу її в головний підрозділ, а далі - в банк за один день:
- ПКО 9: Дт 50.02 Кт 90.01.1 - 26 000 руб. (Отримана виручка відокремленого підрозділу);
- РКО 11: Дт 57.01 Кт 50.02 - 26 000 руб. (Виручка ОП передана в центральну касу);
- ПКО 10: Дт 01 Кт 57.01 - 26 000 руб. (Виручка ОП оприбуткована в центральну касу);
- РКО 12: Дт 51 Кт 01 - 26 000 руб. (Виручка ОП з центральної каси внесена в банк):
Зверніть увагу! Чотири документи: ПКО 9, ПКО 10, РКО 11 і РКО 12, але в касовій книзі відбилися тільки два: ПКО 10 і РКО 12:
Каси відокремленого підрозділу доведеться вести в окремій базі або вручну.
Якщо обороти по документам та проведенням не збігаються в 1С 8.3
Часто, коли 1С 8.3 вивела на екран касову книгу, можна побачити повідомлення: «Обороти по документам та проведенням за« чч.мм.гггг ч.мм.сс »не збігаються!»
В цьому випадку необхідно перевірити, чи всі касові ордери сформували проводки за операціями з грошовими коштами.
Наприклад, надходження оплати при роздрібному продажі, якщо така відбувалася не за складом НТТ (неавтоматизированной торгової точки), то необхідно зафіксувати двома документами: ПКО і звітом про роздрібні продажі. ПКО створює запис в касовій книзі, а Звіт про роздрібні продажі формує проводки за відповідними рахунками.
Профілактика помилок в касовій книзі
Касова книга в 1С 8.3 - це звіт. Але контроль над правильним веденням касових операцій він не здійснює. І якщо не дотримується ліміт залишку грошових коштів в касі або, навпаки, утворюється негативне сальдо на якусь дату, сформована касова книга про це не «просигналить».
Зі списку касових документів можна виконати друк форми КО-3 «Журнал реєстрації касових документів». Даний звіт дозволить перевірити помилки в нумерації касових документів.
Тому, щоб уникнути помилок в касовій книзі, необхідно провести Експрес-перевірку ведення обліку по касових операціях. Перевірка запускається з меню Звіти - Експрес-перевірка ведення обліку, закладка Операції по касі:
Що робити, якщо експрес-перевірка в 1С 8.3 видає помилку по касових операціях читайте в нашій статті.
Результати перевірки відображаються в таблиці, там же даються рекомендації щодо усунення:
Правильно створену касову книгу залишається тільки роздрукувати!
Яким чином можна відстежити правильність дотримання ліміту каси, встановленого банком в 1С 8.2 розглянуто в наступному відео:
Більш детально вивчити як сформувати Касову книгу в 1С 8.3, дізнатися особливості оформлення касових операцій в 1С 8.3: рахунки обліку, документи, проводки можна на нашому дистанційному курсі в модулі Касові операції . Детальніше про курс дивіться в наступному відео:
Поставте вашу оцінку цій статті: