Особистий досвід: як фрілансеру відкрити ІП і залишитися в плюсі

1. Навіщо фрілансити легально
2. Чому мати ІП вигідно
3. Мінус: ІП відповідає за свою діяльність особистим майном
4. Плюс: ІП не потрібно наймати бухгалтера
5. Плюс: ІП вільно розпоряджається доходами
6. Плюс: ІП платить менше всіх податків
7. Загальна система оподаткування
8. Спрощена система оподаткування (ССО)
9. Скільки зможе заробляти ІП на HRspace, а скільки фізична особа
10. Скільки часу потрібно, щоб відкрити ІП
11. Що робити, щоб відкрити ІП
12. 2. Вибрати коди діяльності за КВЕД
13. 3. Вибрати систему оподаткування
14. 4. Заплатити мито
15. 5. Подати документи
16. 6. Приїхати в призначений час, показати оригінали і забрати готові документи
17. Як вести бізнес
18. Банк для бізнесу
19. резюме

Привіт! Я Маша Термінасова - редактор цього блогу. Я відкрила ІП спеціально, щоб працювати з HRspace. Виявилося, це не страшно: потрібні 800 рублів, годину біля комп'ютера і півдня в податковій. Розповім по кроках, як фрілансеру відкрити ІП, що за це буде і чому це вигідно.

Навіщо фрілансити легально

За редакторського досвіду я знаю, що компанії обожнюють фрілансерів-ІП. Їм так спокійно і вигідно працювати: вони не переплачують за податками і більше вірять договору з підприємцем, ніж з фізичною особою.

У світі фрілансу ІП - це конкурентна перевага.

На HRspace це теж перевага: у нас є заявки, за якими роботодавець хоче спілкуватися тільки з юридичними особами або ВП. Зазвичай це цікаві проекти від великих хлопців, з якими здорово б налагодити постійну роботу. Фізичні особи таку можливість упустять.

Ось наприклад, відкрита заявка з винагородою в 40 000 для рекрутерів-ІП

Другий момент - відносини з податковою. Поки людина заробляє трохи і тихо, держава не турбує. Але, якщо ви працюєте серйозно, одного разу можуть прийти з перевіркою. Ви заплатите штраф або заробите судимість.

Статус індивідуального підприємця не заважає працювати в компанії за звичайним трудовим договором або відкрити інший бізнес. Якщо ви раптом передумаєте бути ІП - закриєте. Податки з нульового прибутку платити не потрібно, тільки внески і мито за закриття.

Чому мати ІП вигідно

ІП - це вже більше, ніж пересічний громадянин, ви купуєте додаткову відповідальність. Але з правової точки зору залишаєтеся людиною, а не організацією.

Тут є один мінус і кілька переваг перед статусом повноцінного юридичної або фізичної особи.

Мінус: ІП відповідає за свою діяльність особистим майном

Якщо фрілансер заборгував за контрактом, у нього можуть щось відняти. Але не єдине житло, не всі гроші і не важливі для життя речі. Щоб бути спокійним, вивчіть закон «Про захист прав юридичних осіб і індивідуальних підприємців» .

Плюс: ІП не потрібно наймати бухгалтера

Всі індивідуальні підприємці звільняються від бухобліку, бухгалтер не потрібен. Просто платите податки раз в квартал і страхові внески раз на рік через сайт ФНС. Або ведіть справи в одному з бухгалтерських сервісів. Про них розповім далі.

Плюс: ІП вільно розпоряджається доходами

Так як ІП - фізична особа, підприємець може як завгодно розпоряджатися заробленими грошима і в будь-який момент забрати виручку. Все набагато простіше, ніж у юридичної особи. Бізнесмен з організації повинен сам собі платити зарплату, а дивіденди може виводити не частіше ніж раз на квартал. І ще платить з них податки.

Не забувайте, що доведеться платити податки і страхові внески - краще не витрачати все до копійки.

Плюс: ІП платить менше всіх податків

Або взагалі не платить, якщо ІП працює без співробітників. Зараз розберемося.

У Росії 5 видів оподаткування для бізнесу.

1. Загальна система оподаткування.
2. Спрощена система оподаткування.
3. Єдиний податок на поставлений дохід - сума залежить не від доходу, а від розміру бізнесу, працює не для всіх видів діяльності.
4. Патент - підприємець купує право займатися бізнесом в своєму регіоні і більше нічого не платить, працює не для всіх видів діяльності.
5. Єдиний сільськогосподарський податок - для тих, хто самостійно вирощує, переробляє і продає сільськогосподарську продукцію.

Рекрутер-фрилансер може розраховувати тільки на перший або другий варіант. Перший - моторошно невигідний і незручний для ВП. Другий - вигідний і зручний.

Загальна система оподаткування

Чи включається за замовчуванням, якщо не подати заяву про перехід на іншу систему. Змушує організації вести бухоблік в повному обсязі, а підприємців - формувати книгу обліку доходів і витрат і господарських операцій. Потрібно платити всі загальні податки і ПДВ:

• податок на прибуток -20% з різниці між доходами і витратами, або ІП платять ПДФО - 13%;
• податок на майно організацій, якщо у вас є нерухоме майно;
• ПДВ - найчастіше становить 18% з проданих товарів чи послуг і зменшується на ПДВ, який ви платите постачальникам.

Якщо ви рекрутер і не збираєтеся зайнятися ще і оптовою торгівлею, краще вибрати спрощенку.

Спрощена система оподаткування (ССО)

Замість трьох загальних податків ви будете платити всього один податок ССО. Податок перераховуєте державі раз в квартал, здаєте звітність в податкову всього раз на рік.

Тут є два варіанти, з чого платити податок:

• доходи - податкова ставка від 1% до 6%, в залежності від вашого регіону, виду діяльності, доходу;
• доходи мінус витрати - податкова ставка від 5% до 15%.

І це ще не все: якщо ви виберете ССО «Доходи», то зможете зменшити податки на суму страхових внесків. ІП без співробітників можуть знизити податок на 100%, якщо це дозволяє сума страхових внесків, а організації та ВП з ​​співробітниками можуть зменшити податок максимум в 2 рази.

Скільки зможе заробляти ІП на HRspace, а скільки фізична особа

Давайте порахуємо на прикладі.

Якщо ви - ІП з ССО «Доходи», ваші витрати - максимум 6% з кожної угоди. Ви працюєте без співробітників, тому в кінці року зможете відняти 25 тисяч страхових з суми податків, які вже заплатили поквартально.

Припустимо, ви заробите на HRspace 40 000 рублів на місяць. Для цього потрібно закривати по 1-2 заявки.

Рекрутер - фізична особа повинен відраховувати до податкової 13% ПДФО. Це 5 200 рублів на місяць, або 62 400 рублів на рік.

ІП платить максимум 6%. З тієї ж суми - це 2400 рублів на місяць, або 28 800 рублів на рік. У цю суму ввійдуть і страхові внески за рік.

Як ІП ви заробите за рік на 33 600 більше.

Скільки часу потрібно, щоб відкрити ІП

Держава потроху вчиться працювати з громадянами онлайн. Це полегшує життя як мінімум на один візит до податкової.

Щоб стати підприємцем, я витратила менше тижня:

1. Час, щоб розібратися з правилами, заповнити та надіслати документи через сайт ФНС.
2. Потім 3-4 робочих дні очікування: через пару днів мені прислали лист, що документи прийняті, і призначили дати візиту в податкову.
3. Півдня пішло на черзі в податковій.

Є тонкість: індивідуальний підприємець прив'язаний до прописки фізичної особи. Зареєструвати ІП в Москві не вийде, навіть якщо ви п'ять років живете в столиці з тимчасової реєстрації. Іногороднім потрібно їхати додому. Тут бувають і плюси: деякі регіони знижують податки, або банк пропонує пільговий тариф на обслуговування рахунку.

Що робити, щоб відкрити ІП

1. Зібрати документи

Для реєстрації ІП потрібно заповнити нескладну анкету на двох аркушах. завантажуйте на сайті ФНС , На держпослуг або заповнюйте по кроках за допомогою бухгалтерського сервісу.

Ще потрібні паспорт, ІПН, страхове свідоцтво (СНІЛС) і квитанція на оплату 800 рублів мита. Якщо ви подали онлайн, відправляйте скани документів. Оригінали попросять показати на місці.

2. Вибрати коди діяльності за КВЕД

В анкеті попросять вибрати коди економічної діяльності - вони описують, ніж ви будете займатися. Потрібен один основний і скільки завгодно додаткових. Тому краще взяти більше кодів, ніж менше. Якщо ви потім надумаєте консультувати бізнес або вести вебінари, а коду немає, то доведеться вносити зміни в лист записи реєстру ВП. Інакше можуть бути проблеми з податковою.

Для рекрутерів і ейчаров є група кодів КВЕД

• код 78: «Діяльність з працевлаштування та підбору персоналу» - його вказуйте основним, можна заглибитися в деталі і додати:
• код 78.1 «Діяльність агентств з підбору персоналу»;
• код 78.2 «Діяльність агентств з тимчасового працевлаштування»;
• код 78.3 «Діяльність по підбору персоналу інша»;
• код 74.90.8 - «Діяльність агентств і агентів, що діють від імені фізичних осіб», підійде, якщо ви плануєте діяти як агент і укладати контракти або договори для фізичних осіб на участь в кінофільмах, театральних постановках і інших заходах. Або якщо ви будете продавати чиїсь твори мистецтва.

3. Вибрати систему оподаткування

Як ми розібрали вище, рекрутерам-фрілансерам вигідно платити ССО з доходів - від 1% до 6%, в залежності від регіону. Скачайте та заповніть заяву про перехід на ССО.

4. Заплатити мито

Можна через онлайн-банк або в відділенні. Квитанція на сайті податкової.

5. Подати документи

Онлайн: через особистий кабінет сайту ФНС або через «держпослуги».
Офлайн: у відділенні ФНС або в МФЦ. Адреси можна дізнатися на тому ж сайті податкової.

6. Приїхати в призначений час, показати оригінали і забрати готові документи

Я розраховувала отримати свідоцтво про державну реєстрацію ІП, але з 1 січня 2017 року їхня скасували. Тепер основний документ - лист записів Єдиного державного реєстру ІП

Як вести бізнес

Бухгалтерія

Я не розбираюся в бухгалтерії і боюся зробити щось не так, тому відразу стала шукати онлайн-сервіс, який допоможе вести бізнес.

Таких сервісів багато. Наприклад: «Моя справа», «Облік», 1С, «Контур.Ельба» і «Контур.Бухгалтерія».

Я вибрала той, який мені видався найпростішим і вигідним. Повноцінна бухгалтерія ВП без співробітників не потрібна, не потрібні і складні рішення. Вибирайте сервіс, який не потрібно довго вивчати, чи платите податки самостійно.

Банк для бізнесу

Підприємцю потрібен бізнес-рахунок в банку, реквізити фізичної особи не підійдуть.

Банків багато. Деякі позиціонують себе саме як банки для підприємців. Наприклад: «Точка», Модульбанк. Великі банки теж пропонують послуги для IP: Сбербанк, «Альфа-банк», ВТБ, «Тінькофф» та інші.

Подивіться умови для підприємців у вашому банку, порівняйте з іншими пропозиціями і вибирайте. Будь-який банк дасть менеджера, який допоможе відкрити рахунок. Вам знадобляться документи по ІП та паспорт.

резюме

ІП - конкурентна перевага фрілансера: клієнти вас люблять більше, а податків ви платите менше, ніж фізичні особи.

Щоб відкрити ІП, потрібно менше робочого тижня і 800 рублів:

1. Заповнити анкету і разом з документами відправити до податкової.
2. Прийти до податкової, підтвердити особистість і забрати готові документи через пару годин.
3. Відкрити бізнес-рахунок в банку.
4. Розібратися, що як і коли платити, можна через сервіс.
5. Навчитися виставляти рахунки, тут допоможе ваш перший клієнт.

- І все, працюйте! - як весело сказала мені дівчина з віконця видачі документів в податковій)